Ensimmäisen asunnon ostaminen voi olla pelottavaa. Kyseessä on elämän suurin hankinta ja siihen on suhtauduttava asiaan kuuluvalla kunnioituksella. Pelkoa kuitenkin lievittävät ensiasunnon ostajan nauttimat veroedut. Lue tästä, miten hankitaan halpa asunto ja miten ensiasunnon ostaja hyötyy verotuksessa.

 

Ensiasunnon_Ostajan_Opas1

Kilpailuta asuntolainasi helposti
Hae uutta lainaa tai kilpailuta nykyinen lainasi. Etua.fi auttaa löytämään edullisen lainan. Säästä aikaa ja vaivaa ja tee yksi maksuton hakemus verkkosivuillamme. Saat lainatarjoukset suoraan pankeilta.

Ensiasunto ja varainsiirtovero

Yleensä asuntokauppojen yhteydessä on maksettava varainsiirtoveroa. Ensiasunnon ostaja on kuitenkin vapautettu tästä verosta, kunhan tietyt ehdot täyttyvät.

  • Ostaja omistaa vähintään 50 % asunnosta.
  • Ostaja on täyttänyt 18 vuotta, mutta ei vielä 40 vuotta kauppakirjaa allekirjoittaessaan.
  • Asunto tulee ostajan omaan käyttöön ja siihen on tarkoitus muuttaa kuuden kuukauden sisällä kauppakirjan allekirjoittamisesta.
  • Ostaja ei ole koskaan aiemmin omistanut vähintään 50 prosenttia asunnosta tai kiinteistöstä.

Jos kaikki ehdot eivät täyty, tulee ensiasunnosta maksaa normaali varainsiirtovero, joka on asunto-osakkeiden tapauksessa 2,0 % kauppahinnasta ja muiden kiinteistöjen kohdalla 4,0 %.

Varainsiirtoveron prosenttiluku on pieni, mutta asuntokauppojen tapauksessa sillä on suuri merkitys. Jos kerrostaloasunnon hinta on vaikkapa 200 000 euroa, varainsiirtovero 2,0 % tarkoittaa 4000 euroa.

Ensiasunnon korkovähennys

Ensiasuntoa varten otetun asuntolainan koroista saa enemmän verovähennyksiä kuin normaalista asuntolainasta. Normaalisti vuonna 2016 minkä tahansa asuntolainan koroista 55 % vähennetään pääomatulon verotuksessa.

Jos velallisella ei kuitenkaan ole pääomatuloja, korkojen vähennyskelpoinen osuus vähennetään alijäämähyvityksen kautta ansiotulon verotuksessa. Normaalin asuntolainan tapauksessa vähennyskelpoiset korot laskevat ansiotulon verotusta 30 %, pääomatuloveroprosentin verran. Ensilainan kohdalla osuus on kuitenkin 32 %. Alijäämähyvityksen enimmäismäärä on 1400 euroa. Ensilainan korkovähennyksestä saa hyötyä enintään yhdeksän vuoden ajan.

Verottaja saa tiedot koroista suoraan pankilta ja suorittaa vähennykset viran puolesta. Veronmaksajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa korkoja, tosin niiden paikkansapitävyys kannattaa toki tarkistaa esitäytetystä veroilmoituksesta.

Esimerkki korkovähennyksestä

Patrik maksaa ensiasunnon lainan korkoa 3000 euroa vuodessa. Tämä oikeuttaisi hänet 3000 * 85 % = 1650 euron vähennykseen pääomatuloista. Hänellä ei kuitenkaan ole pääomatuloja. Siispä hyvitys siirtyy alijäämähyvityksenä ansiotulon verotukseen. Patrikin ansiotuloista verotettava summa vähenee 2550 * 32 % = 528 euroa.

Jos kyseessä olisi ollut muu kuin ensilaina, vähennys olisi ollut vain 495 euroa. Toisin sanoen ensilainan ottajana Patrik voitti korkovähennyksillä 33 euroa vuodessa.

Näin hankit edullisen asuntolainan

Muista kilpailuttaa asuntolainasi. Ota yhteyttä ainakin viiteen eri pankkiin ja pyydä tarjouksia eri kokoisista asuntolainoista. Voit yrittää tinkiä seuraavista asioista:

  • Korkomarginaalia voi aina yrittää painaa alaspäin. Tämä on tärkein työkalu, jolla pankit houkuttelevat asiakkaita.
  • Laskutuskulut, lainanhoitokulut, avausmaksu. Pankin on mahdollista tarjota alennuksia näihinkin.
  • Voit pyytää oikeutta vaihtaa viitekorkoa kerran vuodessa.
  • Ilmaiset lyhennysvapaat kuukaudet voivat myös olla hyödyllisiä.
  • Korkokatto estää lainan korkoa ampaisemasta taivaisiin, jos viitekorot kallistuvat.
  • Voit myös pyytää alennusta muista pankkipalveluista sillä ehdolla, että ryhdyt pankin asuntolainasiakkaaksi.

Muista nämä asiat asuntoa valitessasi

  • Asunnon myyntiesitteessä saatetaan kiertää totuutta tai jopa valehdella.
  • Jos kiinnostut asunnosta, pyydä siitä isännöitsijäntodistus, pohjapiirros, tilinpäätösasiakirjat ja yhtiöjärjestys.
  • Tarkista papereista ainakin asuntoyhtiön velat, vastikkeen suuruus, asunnon pinta-ala ja remonttisuunnitelma.
  • Kysy asunnon omistajalta tai välittäjältä kaikki itsellesi tärkeimmät asiat.
  • Tutki mieluiten ammattilaisen avulla asunnon ja kerrostalon yhteisten tilojen kunto.
  • Kysy isännöitsijältä sellaisista tulevista remonteista, joita ei ole vielä kirjattu paperille.
  • Naapurit ovat paras tietolähde koskien asuinalueen ilmapiiriä ja vaikkapa talon rauhallisuutta.
  • Pyydä kaikki sovitut asiat ja lupaukset kirjallisina.
  • Selvitä välittäjän taustoja välttääksesi huijareita.
Kilpailuta asuntolainasi helposti
Hae uutta lainaa tai kilpailuta nykyinen lainasi. Etua.fi auttaa löytämään edullisen lainan. Säästä aikaa ja vaivaa ja tee yksi maksuton hakemus verkkosivuillamme. Saat lainatarjoukset suoraan pankeilta.

Katso myös:
Ensiasunnon ostaminen (Verohallinto)
Asunnon ostaminen (Kuluttajavirasto)
Asuntolainalaskuri (Summarum)

Share on Facebook0Share on Google+0Tweet about this on TwitterShare on LinkedIn0Email this to someone